IOF sobre Câmbio em 2026: Quanto Custa Comprar Dólar, Usar Cartão e Investir Fora

Se você já cansou de ver o preço do dólar subir na tela do banco na hora de fechar câmbio, tem uma parte da conta que não aparece no anúncio: o IOF. Em 2025 esse imposto virou notícia porque o governo mudou as regras no meio do caminho, o Congresso derrubou o decreto, o caso foi parar no STF e, no fim, as novas alíquotas venceram. Em julho de 2026 elas continuam valendo, e quem viaja ou manda dinheiro para fora precisa saber exatamente quanto vai pagar.

O que é o IOF sobre câmbio

O IOF (Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro) incide sempre que você troca reais por moeda estrangeira, ou o contrário. Comprar dólar em espécie, usar cartão de crédito lá fora, carregar um cartão pré-pago de viagem ou fazer uma remessa internacional são todas operações de câmbio, e cada uma tem sua própria alíquota. O imposto é retido pela instituição financeira ou pela corretora de câmbio na hora da operação e recolhido para a União.

O que mudou em 2025

Em 11 de junho de 2025 o governo federal publicou o Decreto nº 12.499/2025, que unificou boa parte das alíquotas de IOF câmbio em um patamar mais alto, como parte de um pacote de ajuste fiscal. Dias depois, o Congresso Nacional aprovou o Decreto Legislativo nº 176/2025 suspendendo os efeitos da medida, e o imbróglio foi parar no Supremo Tribunal Federal. Em 16 de julho de 2025 o STF restabeleceu as regras do Decreto nº 12.499/2025, e é essa versão que está em vigor desde então.

Alíquotas de IOF câmbio vigentes em 2026

Com base no decreto validado pelo STF e nas normas da Receita Federal, estas são as alíquotas que valem hoje:

• Compra de moeda estrangeira em espécie (dinheiro físico): 3,5%
• Cartão de crédito, cartão de débito e cartão pré-pago internacional, além de cheques de viagem: 3,5%
• Remessa para conta própria no exterior, quando não é caracterizada como investimento (por exemplo, para bancar gastos pessoais, cursos ou intercâmbio): 3,5%. Antes do decreto de 2025, essa alíquota era de 1,10%
• Remessa para conta de terceiros no exterior: 3,5%. Antes era de apenas 0,38%
• Remessa para investimento no exterior, incluindo aportes via Programa de Investimento no Exterior (PIC) ou contas de investimento devidamente identificadas: 1,10%
• Ingresso e retorno de investimento estrangeiro no Brasil, remessa de dividendos e juros sobre capital próprio a investidor estrangeiro, e operações interbancárias de exportação e importação: alíquota zero

Na prática, o governo achatou quase tudo em 3,5%, deixando só a remessa com finalidade de investimento comprovada com a alíquota reduzida de 1,10%.

Quanto isso custa na prática

Quem viaja e paga R$ 10 mil em compras no cartão internacional durante uma viagem paga R$ 350 só de IOF, além do IOF que muitas vezes já vinha embutido no spread cambial cobrado pela bandeira do cartão. Sacar dinheiro em espécie para levar na viagem tem o mesmo custo: 3,5% sobre o valor comprado.

Já quem investe fora do Brasil sente a diferença entre as duas pontas. Uma remessa de R$ 50 mil para investir em uma corretora americana, feita corretamente como remessa de investimento, custa R$ 550 de IOF. A mesma remessa, se for classificada como transferência para conta própria sem essa finalidade declarada, custa R$ 1.750. A diferença é significativa e mostra por que vale a pena confirmar com o banco ou corretora de câmbio qual é a natureza declarada da operação antes de fechar o câmbio.

Como reduzir o impacto do IOF

Não existe mágica para zerar o imposto nas operações mais comuns, mas alguns cuidados ajudam: declare corretamente a finalidade de investimento quando for o caso, para pagar 1,10% em vez de 3,5%; compare taxas e IOF embutido entre bancos, fintechs de câmbio e contas internacionais antes de fechar uma remessa grande; e, para quem viaja bastante, avalie se vale mais a pena parcelar as compras entre cartão e conta internacional, já que a alíquota de câmbio incide sobre o valor de cada operação, não sobre o total da viagem.

Vale lembrar que essas alíquotas podem mudar novamente por decreto, sem precisar de lei aprovada pelo Congresso, então acompanhar o noticiário da Receita Federal e do Banco Central antes de uma remessa grande ou de uma viagem internacional é parte do planejamento financeiro, tanto quanto cotar o câmbio em si.